金融业务与管理制度典范全书PDF|Epub|txt|kindle电子书版本下载

金融业务与管理制度典范全书PDF格式电子书版下载

注意：本站所有压缩包均有解压码： 点击下载压缩包解压工具

第一篇　金融知识概论3

第一章　金融与现代经济的关系3

一、金融和经济的辩证关系3

（一）金融是现代经济发展的结果3

（二）金融促进经济发展3

二、金融在现代经济中处于核心地位4

（一）经济货币化程度加深4

（二）以银行为主体的多元化金融体系已初步形成4

（三）金融创新方兴未艾，货币形式正在改变4

（四）经济主体的持币动机发生转移4

（五）金融调控已成为主要的宏观调控方式5

（六）金融深化已成了现代经济发展中的典型特征5

三、推动经济发展的关键在于搞好金融改革与金融发展5

第二章　金融业管理基本知识8

整顿金融机构，提高金融企业整体素质8

（一）中国金融业要强化管理与适度开放8

（二）要全面加强金融业监管，有效防范和化解金融风险10

（三）改革整顿金融机构14

（四）银行要避开泡沫经济的危害15

第三章　加强金融体制改革18

一、金融体制改革的指导思想18

（一）“真正的银行”在现代经济中的功能作用18

（二）把我国的银行办成“真正银行”的必要性20

（三）“真正的银行”的特征22

二、金融改革的历程23

（一）传统观念和习惯努力的障碍25

三、现阶段我国银行改革面临的困难25

（二）市场培育和发展程度的制约27

（三）银行经营管理机制所存在的主要问题28

四、把银行办成真正的银行的途径28

（一）建立现代银行产权制度29

（二）重构新型银企关系32

五、主要环境的塑造35

一、发展金融市场的客观必然性38

（一）不搞市场是自甘落后38

第四章　发展金融市场38

（二）金融市场在市场体系中的地位39

（三）金融市场在中国社会主义市场经济中存在的必要性和合理性41

二、我国金融市场发展的现状43

（一）证券市场的发展和取得的成就44

（二）货币市场的发展状况50

（三）外汇市场的发展状况53

（五）期货市场55

（四）保险市场55

三、选择金融市场目标模式56

（一）我国金融市场的目标模式56

（二）培育市场要素，促进金融市场健康有序发展61

第五章　制定和实施正确的货币政策64

一、货币是经济发展的推动力64

（一）发展商品经济是经济体制改革的中心环节64

（二）货币是商品经济联系的枢纽64

（三）货币是商品经济发展的推动力65

二、适度治理通货膨胀66

三、货币政策的原则70

（一）制定我国货币政策的原则70

（二）货币政策的目标与实践72

（三）打击假币，维护人民币的信誉74

第六章　金融市场的国际化76

一、中国的银行业市场对外开放的必然性76

二、中国的银行业走向世界的主要条件78

（一）外汇立法的发展和完善78

（二）人民币的自由兑换80

（三）宽松的金融管制81

三、中国的银行业走向世界的途径82

（一）中国的商业银行业务国际化的发展82

（二）外资银行的引进和业务开放85

四、中国的银行如何走向国际市场88

（一）商业银行跨国经营必须遵循的主要原则88

（二）跨国投资的策略选择89

（一）信托的概念95

一、信托与金融信托的概念及起源95

第一章　信托、租赁及咨询业务95

第二篇 金融业务基本知识95

（二）金融信托的概念96

（三）信托的起源96

二、金融信托的特点96

（一）财产权是信托成立的前提97

（二）信任是信托的基础97

（三）信托的目的是为了受益者的利益97

（四）信托是多边的经济关系97

（五）信托按经营的实际效果计算收益，信托机构不承担损失风险97

（六）受托人必须自己去完成信托97

三、金融信托的性质、职能和作用98

（一）金融信托的性质98

（二）金融信托的职能98

（三）金融信托的作用99

（三）按受益人不同划分100

（二）按委托人不同划分100

（一）按照金融信托业务的性质划分100

四、金融信托业务的分类100

（四）按业务的法律归属划分101

五、委托业务101

（一）资金信托101

（二）财产信托104

（三）其他信托105

（一）租赁的概念106

七、租赁概述106

六、代理业务106

（二）租赁的特点107

（三）租赁的分类107

八、办理租赁的程序108

（一）准备阶段108

（二）询价108

（二）咨询的特点109

九、金融咨询概述109

（一）咨询的概念及发展109

（三）根据企业、用户需要，组织技术交流和技术谈判109

（四）签订合同109

（三）咨询业务的种类110

（四）咨询业务的作用110

十、资信调查110

（一）调查内容111

（二）调查途径111

（三）调查程度111

（二）筹资方案分析112

十一、财务顾问112

（一）财务顾问的选择112

（三）标书分析113

（四）日常财务管理113

十二、市场调查113

（一）商品调查113

（二）客户调查113

（三）行情预测115

二、保险的发展历史116

第二章　保险业务116

一、保险的概念116

（一）海上保险117

（二）人寿保险117

三、保险产生的依据118

（一）自然基础118

（二）经济基础119

四、保险的本质119

五、社会后备基金120

（一）集中形式的后备基金120

（二）自留形式的后备基金120

（三）保险形式的后备基金121

六、保险基金的组成和形式121

（一）保险基金的组成121

（二）保险基金的形式122

七、保险的一般分类122

（二）按经营动机分类123

（三）按保险价值分类123

（一）按保险标的分类123

（四）按承保人分类124

（五）按保险金额分类124

（六）按实施形式分类124

八、保险组织的一般形态125

（一）公营保险125

（二）民营保险125

（一）内部组织127

九、保险的业务组织127

（二）外部组织128

十、再保险129

（一）再保险的概念129

（二）再保险的职能和作用129

十一、保险经营131

（一）保险展业131

（二）保险防灾133

（三）保险理赔134

一、国际收支的概念137

第三章　国际金融业务137

二、国际收支平衡表138

（一）国际收支平衡表及其特点138

（二）国际收支平衡表的主要内容139

三、国际收支的顺差、逆差和均衡141

四、国际收支不均衡的类型和原因142

（一）周期性的不均衡142

（二）货币性的不均衡142

（三）收入性的不均衡143

（四）结构性的不均衡143

五、国际收支的调节143

（一）国际收支的自动调节143

（二）国际收支的自觉调节144

六、国际收支对国内经济的影响146

七、国际货币的定义146

八、自由兑换货币和非自由兑换货币148

九、国际货币体系的内涵148

（一）以美元为中心的国际货币体系149

（二）欧洲货币体系150

十、外汇的概念和种类151

（一）外汇的基本概念151

（二）外汇的种类152

十一、汇率及其标价方法153

（一）汇率的概念153

（二）汇率的标价方法153

（三）汇率的种类154

（二）即期外汇交易的实例156

十二、即期外汇交易（Spot Transaction）156

（一）即期外汇买卖操作过程156

十三、远期外汇交易（Forward Transaction）157

（一）远期外汇交易的概念和作用157

（二）期汇交易的应用实例157

十四、套汇交易（Arbitrage）158

（一）直接套汇（Direct Arbitrage）158

（二）间接套汇（Indirect Arbitrage）159

十五、套利交易（Interest Arbitrage）161

十六、掉期交易（Swap）162

十七、外汇的期货交易方式（Foreign Currency Future）163

（一）外汇期货与远期外汇交易的区别163

（二）期货的套期保值操作164

十八、外汇的期权交易165

十九、利用外资的意义167

二十、利用外资的可行性167

（一）吸引直接投资168

二十一、我国利用外资的主要渠道168

（二）补偿贸易169

（三）加工装配业务169

（四）出口信贷169

（五）国际商业银行贷款170

（六）政府贷款170

（七）国际金融组织贷款170

（八）吸收外商间接投资170

（九）国际租赁170

二十二、外债管理171

（一）保持适度的外债规模172

（二）优化债务结构172

二十三、雷蒙德·W·戈德史密斯的金融发展理论172

二十四、爱德华·肖和罗纳德·I·麦金农的金融发展理论174

二十五、赫瑞克和金德伯格的金融阻滞论176

（一）三个恶性循环圈177

（二）货币与金融中介机构的抑制178

（三）货币政策的国际限制178

第四章　基金180

一、基金及基金的种类180

二、证券投资基金及其特点181

三、股票基金及其特点182

四、债券基金及其特点183

五、货币市场基金及其特点184

六、开放式基金、封闭式基金185

七、契约型投资基金、公司型投资基金186

八、对冲基金与量子基金187

九、证券投资基金和股票、债券的区别和联系190

十、投资基金对经济发展和证券市场的作用和影响191

十一、世界各国投资基金的发展概况193

十二、我国港、台地区投资基金发展现状195

十三、基金发起人及其需要具备的条件195

十四、证券投资基金的成立196

十五、证券投资基金的发行方式197

十六、基金的上市198

十七、基金管理人及申请设立基金管理公司的程序199

十八、基金托管人201

十九、基金收益202

二十、基金管理费和基金托管费203

二十一、当前我国发展证券投资基金的主要政策204

二十二、风险资本205

二十三、美国共同基金市场的状况和特点207

二十四、英国单位信托基金市场的状况和特点208

（二）信贷资金的概念及其运动规律209

（一）资金与货币资金209

第五章　信贷209

一、信贷资金及其运动的规律209

二、信贷资金来源与运用的关系211

（一）存款与贷款的关系211

（二）存款、贷款和货币发行的关系213

（三）认识存款、贷款、货币发行三者关系的重要意义213

（一）信贷收支平衡的概念214

（二）实现信贷收支平衡的途径214

三、信贷收支平衡214

四、信贷资金管理216

（一）信贷资金管理的意义216

（二）信贷资金管理的原则216

（三）信贷资金管理办法的主要内容217

五、信贷资金来源219

（一）中央银行信贷资金来源219

（二）专业银行信贷资金来源220

（一）储蓄的定义221

（二）储蓄存款是银行可靠的资金来源221

六、储蓄221

（三）储蓄的经济意义222

（四）储蓄的原则和种类222

七、贷款223

（一）贷款的对象和条件223

（二）贷款的种类224

（三）贷款原则和信贷制裁225

八、借款合同227

（一）借款双方签订借款合同的必要性227

（二）借款合同的主要规定228

九、贷款229

（一）工业流动资金贷款229

（二）商业流动资金贷款230

（三）农业流动资金贷款231

（四）技术改造贷款231

（五）基本建设贷款232

（六）其他固定资金贷款233

（七）抵押贷款的发放与收回234

（四）进一步改革和完善我国金融体制阶段240

（三）中央银行体制的建立阶段240

二、中央银行241

（一）进一步明确中国人民银行的职能241

（二）改革和完善货币政策体系241

（四）改革人民银行财务制度242

三、政策性银行242

（三）加强对金融机构的监管242

（一）国家开发银行243

（二）中国农业发展银行244

（三）中国进出口信贷银行244

四、商业银行245

（一）中国工商银行246

（二）中国农业银行246

（三）中国银行247

（四）中国人民建设银行247

（五）交通银行248

（六）中信实业银行249

五、其他金融机构249

（一）中国人民保险公司249

（二）投资信托金融机构250

（三）城乡信用合作组织251

第二章　金融调控改革253

一、信贷资金管理体制改革概述253

（一）“统存统贷”的信贷资金管理体制253

（二）“差额包干”的信贷资金管理体制253

（三）“实贷实存”的信贷资金管理体制253

（四）“总量控制，比例管理，分类指导，市场融通”的信贷资金管理体制254

二、资产负债比例管理和资产风险管理254

（一）资产负债比例管理和资产风险管理的概念254

（二）资产负债比例管理监控指标254

（三）资产风险管理的量化目标与资产风险权数256

（一）外汇和外汇管理的概念258

（二）外汇管理体制改革的回顾258

三、外汇管理体制改革258

（三）银行结汇、售汇制度260

四、人民币汇率制度改革264

（一）人民币汇率制度改革的回顾264

（二）现行的人民币汇率制度265

第三章　金融市场改革267

一、金融市场概述267

（一）金融市场的含义及其内容267

（二）金融市场的特点268

（三）金融市场的种类268

二、货币市场270

（一）我国的货币市场270

（二）货币市场的改革270

三、资本市场271

（一）债券市场271

（二）股票市场273

四、外汇交易市场275

（一）我国外汇市场的形成及其特点275

（二）外汇交易市场与外汇调剂市场的区别275

（三）外汇交易市场的内容275

（四）外汇交易市场的运作规则276

第四篇 货币的基本知识279

第一章　货币的起源与发展279

一、货币的起源279

（一）货币是几千年前才出现在人类生活中的279

（二）古代货币起源说279

（三）马克思对货币起源的论证280

二、货币的发展281

三、社会主义社会还需要货币283

（一）问题的提出283

（二）马克思恩格斯的货币消亡论283

（三）列宁斯大林对这个问题的观点284

（四）货币消亡观点在中国285

（五）必须发展商品经济观点的确立286

（六）社会主义社会货币必要性理论的现实意义286

第二章　货币的种类与职能287

一、货币的种类287

（一）古代的货币287

（二）币材287

（三）铸币289

（四）劣质铸币290

（五）用纸做的货币290

（六）银行券与国家发行的纸币290

（七）可签发支票的存款291

（八）电子计算机的运用与无现金社会292

二、货币的职能292

（一）价值尺度292

（二）货币单位292

（三）价格293

（四）流通手段294

（五）货币需求294

（六）价值尺度与流通手段的统一294

（七）货币贮藏295

（八）支付手段296

第三章　货币制度298

一、货币制度及其构成298

二、币材的确定298

三、货币单位的确定299

四、金属货币的铸造299

五、本位币和铺币300

六、流通中其他货币的管理300

七、无限法偿与有限法偿301

八、货币制度的发展301

九、中央集中计划体制下的货币制度302

十、人民币制度的建立302

（一）对利息的认识305

一、利息305

第四章　利息与利息率305

（二）利息的实质305

（三）利息之转化为收益的一般形态306

（四）收益的资本化307

（五）资本的价格308

二、利率及其种类308

（一）利息率及其系统308

（二）实际利率与名义利率309

（三）固定利率与浮动利率310

（四）市场利率、公定利率、官定利率310

（五）一般利率与优惠利率311

（六）年率、月率、日率311

（七）长期利率和短期利率311

（一）概念和计算公式312

（二）复利反映利息的本质特征312

三、单利与复利312

（三）两个有广泛用途的算式313

（四）现值与终值313

四、利率的决定313

（二）西方经济学关于利率决定的分析314

（一）马克思的利率决定论314

（三）影响利率的其他因素315

（四）我国的利率管理体制316

五、利率的作用317

（一）利率在我国经济生活中的主要作用领域317

（二）利率发挥作用的环境和条件318

第五章　货币需求与供给320

一、货币需求320

（一）货币需求理论的发展320

（二）中国对货币需求理论的研究326

（二）多元混合型的国家银行体制阶段329

第一章　金融体制改革329

一、我国金融体制改革的简要回顾329

（一）单一国家银行体制阶段329

第三篇 金融改革基本知识329

（三）货币需求分析的宏观角度与微观角度330

（四）资金需求与货币需求336

二、货币供给338

（一）货币供给的口径339

（二）货币供给的控制机制与控制工具343

（三）财政收支与货币供给348

（四）外生变量还是内生变量351

（一）货币政策的含义354

（二）货币政策的目标354

第六章　货币政策354

一、货币政策目标354

（三）货币政策诸目标的统一与冲突355

（四）近年来我国关于货币政策目标选择的观点356

二、货币政策工具357

（一）一般性政策工具的再透视357

（二）选择性货币政策工具358

（三）直接信用控制359

（四）间接信用指导359

（五）我国货币政策工具的使用和选择问题360

（一）凯恩斯学派的货币政策传导机制理论361

三、货币政策的传导机制和中介指标361

（二）货币学派的货币政策传导机制理论362

（三）货币政策中介指标的选择362

（四）利率指标363

（五）货币供给量363

（六）超额准备和基础货币363

四、货币政策效应364

（一）货币政策的时滞364

（二）货币流通速度的影响364

（三）微观主体预期的对消作用364

（五）货币政策效应的衡量365

（四）其他经济政治因素的影响365

（六）货币政策与财政政策的配合366

（七）西方对货币政策总体效应理论评价的演变366

五、中国货币政策的实践367

（一）我国古代的宏观经济政策思想367

（二）传统体制下的货币政策实践368

（三）改革以来的货币政策实践369

第七章　国际交往中的货币371

一、货币是国际交往中不可缺少的手段371

（一）现代世界是开放的世界371

（二）货币是国际交往中不可缺少的手段372

（二）服务于国际支付的国外分支机构和代理行网373

（一）银行在国际支付中的重要地位373

二、银行与国际支付373

（三）国际交往中的人民币373

（三）结算方式374

三、外汇与外汇市场375

（一）外汇及其构成375

（二）外汇人民币376

（三）外汇市场376

（四）外汇管理下的外汇交易377

（五）外汇管理的改革和外汇调剂市场377

（六）外汇兑换券378

（一）汇率制度379

四、汇率379

（二）货币的对内价值与对外价值380

（三）汇率决定380

（四）汇率在国民经济中的作用383

（五）外汇风险384

五、人民币汇率问题384

（一）人民币汇率决定的历史回顾384

（二）人民币汇率水平问题385

（三）对人民币汇率作用的评价386

（四）人民币汇率的放开与管理387

（二）金融市场的构成要素391

（一）金融与金融市场391

一、金融市场的定义与特征391

第五篇 金融市场知识391

第一章　金融市场概述391

（三）金融市场的基本特征392

二、金融市场的分类393

（一）货币市场393

（二）资本市场393

（三）外汇市场394

（四）黄金市场394

（二）优化资源配置的功能395

（三）加强宏观调控的功能395

（一）融通社会资金的功能395

三、金融市场的功能和作用395

第二章　我国金融市场基本知识396

一、资产货币化396

（一）资产货币化的概念397

（二）资产货币化的作用397

（三）推进我国非货币资产的货币化399

二、货币资本化401

（一）货币资本化的概念401

（二）货币资本化的条件402

（三）货币资本化过程404

三、资本证券化409

（一）资本证券化的概念409

（二）资本证券化与市场经济运行411

（三）银行信用证券化414

四、利率市场化417

（一）利率市场化的概念417

（二）市场经济与利率市场化419

（三）推进我国利率市场化422

第三章　金融市场业务428

一、同业拆借市场428

（一）同业拆借市场概述428

（二）同业拆借市场的价格与特点429

（三）我国同业拆借市场的运行431

（一）票据市场概述434

二、票据市场434

（二）票据业务437

（三）票据承兑贴现市场的管理440

三、短期证券市场442

（一）短期政府债券市场442

（二）企业短期融资券市场444

（三）大额可转让定期存单市场446

四、股票市场448

（一）股票概述448

（二）股票发行市场451

（三）股票交易场所453

（四）股票交易方式456

（五）股票价格与股票价格指数459

五、债券市场462

（一）债券发行市场463

（二）债券流通市场467

（三）债券市场管理469

六、投资基金市场470

（一）投资基金概述470

（二）投资基金管理与证券组合477

七、外汇市场481

（一）外汇与汇率481

（二）外汇交易市场482

（三）外汇市场管理485

（一）金融衍生产品市场488

八、金融期货市场488

（二）期货市场交易489

（三）资金期货市场491

九、期权市场494

十、金融租赁市场500

（一）融资租赁的租赁费的计算和支付501

（二）融资租赁租期的确定502

（三）租赁项目决策503

（四）租赁项目的委托与受理504

（五）金融租赁合同的签订506

（六）金融租赁合同的履行508

十一、保险市场508

（一）保险概述509

（二）保险市场的构成与运行511

（三）中国保险市场的发育与开放514

十二、担保市场515

（一）担保的范围与责任515

（二）担保的方式516

（三）需要担保的项目517

（四）担保机构与担保业517

（五）发展担保市场的对策518

（六）积极防范各种不规范担保行为519

十三、典当市场519

（一）典当概述519

（二）中国典当市场的现状与发展522

十四、黄金市场525

（一）黄金的供应和需求525

（二）黄金的交易方式525

（三）黄金的价格526

（四）世界黄金市场526

第四章 金融市场的发展与创新530

一、确立金融市场发展战略530

（一）改革金融体制促进金融市场发育530

（二）选择适应市场经济的金融市场体制模式530

（三）采取切实有效步骤，加快金融市场发育532

（一）金融市场组织的股份制改造具有可行性535

二、实行金融市场组织体系的股份制改造535

（二）推进股份制改造的基本思路536

三、推进金融创新538

（一）促进金融业的技术进步538

（二）进一步开放金融市场539

（三）提高金融职工素质539

第五章　金融市场的管理541

一、金融市场的宏观管理541

（一）我国金融市场的主要缺陷与发展目标541

（二）我国金融市场的宏观管理542

（一）金融机构的监督管理545

二、金融市场监督管理545

（二）货币市场监督管理546

（三）证券市场监督管理548

第六章　金融市场安全防范553

一、警惕金融欺诈553

（一）识别骗局中的角色554

（二）识别骗局的载体554

（三）识别欺诈伎俩555

（四）多方位防范金融欺诈561

二、积极进行安全防范562

（一）明确金融市场安全的内容562

（三）提高金融市场从业人员素质563

（二）健全金融市场制度563

第六篇 金融工具知识567

第一章　信用卡567

一、信用卡概念567

（一）信用卡的概念567

（二）信用卡的种类568

（三）信用卡的功能568

二、信用卡市场569

（一）信用卡特约商户的发展569

（二）信用卡持卡人的发展572

（一）信用卡结算575

三、信用卡结算与止付575

（二）信用卡的止付576

四、信用卡风险与防范576

（一）信用卡业务风险576

（二）信用卡风险管理与防范577

（三）信用卡防伪579

五、信用卡分类579

（一）长城卡579

（二）牡丹卡582

（三）建设银行卡（龙卡）584

（四）金穗卡587

（五）太平洋卡588

（一）股票591

第二章　股票591

一、股票基础知识591

（二）股票市场592

（三）股票融资和信贷融资的区别593

（四）股票市场的发展593

（五）股票市场功能595

（六）普通股与优先股596

（七）绩优股与垃圾股597

（八）蓝筹股598

（九）红筹股598

（十）存托凭证（DR）、美国存托凭证（ADR）和全球存托凭证（GDR）599

（十二）国有股、法人股、社会公众股600

（十一）A股、B股、H股、N股、S股600

（十三）公司职工股和内部职工股601

（十四）一线股、二线股、三线股602

（十五）配股与转配股602

（十六）认股权证与备兑权证602

（十七）每股税后利润、每股净资产值与净资产收益率603

（十八）股东权益与股东权益比率604

（十九）现代企业制度和股票市场605

（二十）我国股票市场的现状605

二、股票运用技巧606

（一）投资决策前的自我评估606

（二）玩好投资组合的“游戏”607

（三）两巨头的成功608

（四）掀开伪装“财务报表”的面纱609

（五）大利常在违背常理中获取610

（六）固定金额、定额投资610

（七）冒险的代价611

（八）固定比率、分散投资611

（九）马路消息是非多612

（十）划分等级与计划投资613

（十一）哈奇10％转换操作方法613

（十二）粪土变黄金614

（十四）静待时机，持之以恒615

（十三）平均成本、等额摊平615

（十五）被动投资操作616

（十六）入市前心理技巧的准备617

（十七）保本投资，停损操作617

（十八）成本越低信心越强618

（十九）三成目标，三成利润619

（二十）警惕主力中“拨档子”619

（二十一）顺势投资，散户铁律620

（二十二）反向投资，人买我卖620

（二十三）低价之下还有低价621

（二十四）守株待兔，耐心静待621

（二十五）工薪族买卖股票要注意十点622

（二十六）卖出股票的五个条件623

（二十七）牛市投资策略624

（二十八）怎样分析财务报告寻找绩优股625

（二十九）股票投资中的十项错误操作626

（三十）中小散户如何战胜机构大户627

第三章　债券628

一、债券基础知识628

（一）债券628

（二）债券市场628

（三）债券市场的发展629

（四）债券市场的主要功能630

（五）债券融资和信贷融资631

（七）公司债券632

（六）金边债券和地方政府债券632

（八）垃圾债券633

（九）长期债券、中期债券、短期债券634

（十）固定利率债券和浮动利率债券635

（十一）国际债券和欧洲债券636

（十二）扬基债券、武士债券和龙债券637

（十三）国债、凭证式国债、无记名（实物）国债和记账式国债638

（十四）贴现国债和附息国债638

（十五）企业债券639

（十六）金融债券640

（十七）债券收益率的计算641

（十九）可转换公司债券642

（十八）债券信用评级642

（二十）企业债券的发行种类和发行条件643

（二十一）我国债券市场645

（二十二）企业债的利息收入和国债利息收入的纳税情况647

二、债券运用技巧648

（一）债券的风险及防范648

（二）买卖债券信息的收集与加工648

（三）合理安排648权衡比重649

（四）我国债券的转让649

（五）走出债券投资的误区650

（七）国库券成为收藏新贵651

（六）债券新族651

第四章　期货653

一、金融衍生产品653

二、期货交易654

三、期货合约655

四、商品期货656

五、金融期货657

六、股票指数期货658

七、利率期货659

八、货币期货659

九、期权交易660

十、掉期交易661

十一、外汇按金交易662

十二、期货价格663

十三、期货市场发现价格功能的实现664

十四、期货市场套期保值功能的实现665

十五、期货交易所667

十六、期货经纪商667

十七、建仓、持仓和平仓668

十八、多头、空头668

十九、期货保证金668

二十、期货交易的涨跌停板制度670

二十一、期货交易的逐日盯市制度671

二十二、限仓制度和大户报告制度671

二十三、期货交易的结算672

二十四、实物交割、现金交割673

二十五、期货投机交易674

二十六、操纵市场676

二十七、世界上主要的期货交易所及交易品种678

二十八、国际期货市场的发展趋势679

二十九、我国的期货市场680

三十、我国期货市场的有限度试点原则682

三十一、我国目前禁止进行金融期货交易682

三十二、我国目前对境外期货交易要实行严格的审批制度683

三十三、我国发挥积极作用的期货品种684

三十四、我国期货市场近年来发生的重大违规案件686

（二）转账支票688

（一）现金支票688

第五章　票据688

一、支票688

（三）银行支票689

（四）抬头支票689

（五）空头支票689

（六）保付支票689

（七）出纳支票689

（八）礼貌支票689

（十一）远期支票690

（十二）定额支票690

（十三）旅行支票690

（十）限额支票690

（九）不记名支票690

（十四）照票支票691

（十五）国内旅行支票691

（十六）人民币旅行支票691

（十七）特种人民币支票692

（十八）农副产品收购定额支票692

（十九）平行线支票692

（二十）付讫支票692

（二十一）支票挂失692

（四）即期汇票693

（三）承兑汇票693

（二）银行汇票693

（一）商业汇票693

（二十二）多联式支票693

二、汇票693

（五）远期汇票694

（六）跟单汇票694

（七）空头汇票694

（八）银行承兑汇票694

（九）商业承兑汇票694

（十）银行远期汇票694

（十一）商业远期汇票694

（十二）托收汇票694

（二）票据保证特征695

三、有关票证695

（一）票据保证695

（三）票据保证种类696

（四）划线696

（五）保付696

（六）保付效力697

四、承兑697

（一）承兑具有如下法律特征：697

（二）承兑有两方面的作用：697

（四）提示承兑期限698

（三）承兑程序698

（五）承兑撤回699

（六）承兑效力699

（七）承兑自由原则700

第七篇 融资技巧与运用703

第一章　融资概述703

一、融资的含义、原则及意义703

（一）融资的含义703

（二）融资的特点与原则706

（三）融资的意义和任务706

（一）金融市场的主要因素708

二、融资运行机制708

（二）市场经济调节下的融资机制713

（三）建立和完善金融市场机制716

第二章　直接融资与间接融资719

一、直接融资概述719

（一）直接融资的概念及特点719

（二）直接融资渠道、方式及作用720

（三）直接融资操作规程722

二、间接融资概述742

（一）间接融资的定义及种类742

（二）间接融资的地位和作用743

（一）银行贷款的基本原则和政策745

第三章　银行贷款745

一、银行贷款概述745

（二）银行贷款的对象和条件746

（三）银行贷款的方式和方法747

二、流动资金贷款748

（一）生产周转贷款749

（二）临时贷款749

三、固定资产贷款750

（一）基本建设贷款750

（二）技术改造贷款752

（三）科技开发贷款755

四、专项贷款756

（一）专项贷款的原则757

（二）专项贷款的种类及用途757

五、外汇贷款758

（一）外汇贷款与利用外资和其他银行贷款的区别759

（二）外汇贷款的基本原则759

（三）外汇贷款的适用对象和条件759

（四）外汇贷款的主要用途和种类760

（五）企业办理和使用外汇贷款的程序760

（三）建立合理的产品结构762

（二）如实向银行反映情况762

（四）正确处理存在的问题，切实改进经营管理762

六、银行贷款的取得技巧762

（一）建立良好的银企合作关系762

（五）建立良好的信誉形象763

（六）避免行政干预763

第四章　金融信托融资764

一、信托概述764

（一）金融信托关系764

（二）金融信托的特点764

（三）金融信托的重要意义765

（四）信托的分类766

（一）信托存款768

二、信托融资业务768

（二）信托贷款与委托贷款769

（三）信托投资与委托投资770

三、融资租赁业务772

（一）融资租赁的概念、特征772

（二）融资租赁的形式773

（三）融资租赁业务的范围和条件775

（四）融资租赁的程序775

（五）租金的核算776

（六）融资租赁的优缺点778

（二）单利与复利780

（一）与货币时间价值有关的几个概念780

一、货币时间价值780

第五章　资金成本考核780

（三）年金终值和年金现值781

二、资金成本781

（一）几种单项资金成本率的计算782

（二）综合资金成本率783

第六章　融资方式选择技巧784

一、融资决策方法784

（一）企业融资方式选择原则784

（二）企业融资机会选择785

（三）企业融资规模的确定785

（四）融资方式的比较与选择786

二、最优融资结构的确定787

（一）比率分析法788

（二）综合筹资成本率比较法790

（三）偿债时间分散法790

三、融资分析790

（一）融资效益分析790

（二）融资运用效益分析791

第八篇 投资管理知识与运作795

第一章　投资概述795

一、投资的概念、分类与特点795

（一）投资的概念795

（二）投资的特点800

（一）投资效应803

二、投资与经济803

（二）投资与经济增长804

（三）投资与经济结构805

（四）投资与生产力布局806

三、投资经济效益806

（一）投资经济效益及其分类806

（二）搞高投资经济效益的意义和途径809

第二章　投资规模815

一、投资规模的涵义815

二、合理确定投资规模的意义816

（一）合理安排投资规模是促进经济增长的重要因素816

（四）合理确定投资规模是提高投资效益的前提条件817

三、确定投资规模的原则817

（二）合理安排投资规模是保证国民经济顺利发展的条件817

（三）合理安排投资规模是实现社会再生产良性循环的基本条件817

（一）需要和可能的关系818

（二）生活、生产和建设关系818

（三）财力和物力、人力的关系818

（四）规模与结构、效益的关系818

四、合理投资规模的评估标准819

（一）合理的投资规模是一个区间概念819

（二）投资规模的数量界限的经验数据820

（一）年度投资规模的合理数量界限的确定821

五、合理投资规模的确定方法821

（二）在建投资规模的合理额度的确定822

六、控制投资规模膨胀的对策823

（一）加强投资的宏观调控823

（二）健全投资微观控制机制，强化企业自我约束能力824

（三）加强对社会集资的管理825

第三章　投资结构826

一、投资结构概述826

（一）投资结构的涵义826

（二）投资产业（部门）结构合理化的评判标准827

二、关于生产性投资与非生产性投资的比例关系830

（一）正确处理农、轻、重投资的比例关系832

三、关于生产性投资内部的各种比例关系832

（二）合理安排基本建设投资与更新改造投资比例834

（三）合理安排投资项目的技术结构836

四、投资结构政策及其调控838

（一）投资结构政策838

（二）投资结构的调控838

第四章　证券投资844

一、证券投资的基本原理844

（一）证券投资的涵义844

（二）证券投资的过程及程序847

（三）证券投资的原则849

（二）开立账户851

（一）选择确定合适的证券商851

二、证券投资的程序851

（三）委托852

（四）场内竞价成交854

（五）清算交割855

（六）过户856

三、证券交易的方式857

（一）证券的现货交易857

（二）证券的期货交易857

（三）证券的期权交易方式859

（一）股票价格变动的衡量指标862

四、证券投资的技巧与策略862

（二）影响股价变动的因素分析863

第五章　投资基金868

一、投资基金概述868

（一）投资基金的含义、特点及构成要素868

（二）投资基金的起源与发展873

二、投资基金的分类、设立与募集876

（一）投资基金的分类876

（二）投资基金的设立883

（三）基金券的发行与认购886

三、投资基金的运作与管理890

（一）投资基金的经营机构890

（三）投资对象的选择902

四、我国投资基金的发展905

（一）中国投资基金的产生与现状905

（二）我国投资基金的特点及局限性909

（三）我国投资基金的发展模式构想及发展前景展望914

（四）我国香港、台湾地区的投资基金概况918

一、金融合同概述929

第一章　金融合同总论929

（一）金融合同的本质929

第九篇 金融合同纠纷与防范929

（二）金融合同的法律特征930

（三）金融合同制度的作用933

二、金融合同的分类934

（一）金融合同分类的意义934

（二）金融合同分类的方法936

（三）金融合同的分类938

三、金融合同的签订939

（一）签订金融合同的原则939

（二）签订金融合同的程序941

（三）金融合同的条款942

四、金融合同的内容与形式945

（一）金融合同的内容945

（二）金融合同的形式947

五、金融合同的法律效力947

（一）金融合同的成立948

（二）无效金融合同的确认和处理949

（三）金融合同的撤销952

（四）违反金融合同的责任953

第二章　金融合同担保957

一、金融合同担保概述957

（一）金融合同担保的概念957

（二）金融合同担保的原则958

（三）金融合同担保的种类960

（四）金融合同担保的其他规定962

二、保证合同963

（一）保证合同的概念963

（二）保证人资格964

（三）保证方式966

（四）保证责任969

（五）核保978

（六）签约979

（七）到期处理981

（八）无效保证合同981

一、抵押合同984

（一）抵押合同的概念984

第三章　金融“担保之王”984

（二）抵押物987

（二）投资基金的资产管理989

（三）抵押合同的登记992

（四）抵押的效力995

（五）抵押权的实现999

（六）最高额抵押1001

二、质押合同1003

（一）质押的概念1003

（二）动产质押1004

（三）权利质押1008

三、金融保函1010

（一）保函业务概述1010

（二）保函的格式及其开立方式1015

（三）申请开立保函的条件1016

（四）银行办理保函业务的操作程序1017

第四章　金融合同的履行1019

一、金融合同履行的概述1019

（一）金融合同履行的概念1019

（二）金融合同履行的原则1020

（三）金融合同履行的其他规定1024

二、金融合同不履行的责任1025

（一）金融合同不履行的形式1025

（二）金融合同不履行的责任1026

（三）金融债权的保全1030

二、处理金融合同纠纷的原则1036

（二）金融合同纠纷的种类1036

一、金融合同纠纷的概念与种类1036

（一）金融合同纠纷的概念1036

第五章　金融合同纠纷1036

（一）保护当事人合法权益的原则1037

（二）平等、自愿原则。金融活动等属于民事活动1037

（三）公平、诚实信用原则1037

（四）遵守法律、国家政策、尊重社会公德和维护社会公共利益的原则1037

（五）全面、适当履行原则1038

（六）过错责任原则1038

三、金融合同纠纷的协商解决1039

（一）金融合同纠纷的协商1039

（三）协商解决金融合同纠纷的基本步骤、程序1040

（二）协商解决金融合同纠纷应注意的问题1040

四、金融合同纠纷的调解解决1041

（一）金融合同纠纷的调解1041

（二）金融合同纠纷调解的基本原则1042

五、金融合同纠纷的仲裁解决1045

（一）金融合同纠纷的仲裁1045

（二）仲裁解决金融合同纠纷的程序1047

六、金融合同纠纷的诉讼解决1052

（一）诉讼的概念及其特点1052

（二）以诉讼方式解决金融合同纠纷的适用程序1054

（二）金融风险的基本特征1077

（一）金融风险的含义1077

第一章　金融风险概论1077

一、金融风险概述1077

第十篇 金融风险与防范1077

（三）金融风险的主要表现1079

（四）金融风险对经济的影响1082

二、金融风险的生成与传导1084

（一）金融风险的一般成因1084

（二）转轨期金融风险的特殊成因1087

（三）金融风险生成的制度机理与传导过程1093

三、金融体系内在脆弱性假说等金融风险的特征1096

（一）伴随经济危机发生的金融危机1103

一、金融危机概述1103

第二章　金融危机1103

（二）金融监管疏漏引发的金融危机1106

（三）金融危机与金融风险的转换1109

二、亚洲金融危机的警示1111

（一）金融危机频频发生的原因1111

（二）金融危机存在的必然性1113

（三）亚洲金融危机的启示1114

三、国际金融业面对风险的改革1115

（一）改革成为世界潮流1116

（二）中国把防范金融风险放到了重要位置1118

（三）防范金融危机已成为国际合作的重要内容1119

第三章　金融风险的监测预警与金融危机治理1122

一、金融风险的监测1122

（一）金融风险的识别与监测原则1122

（二）系统性金融风险的因素分析及监测指标1123

（三）非系统性金融风险监测指标体系的构造1124

二、金融风险监控预警系统1125

（一）金融风险监测预警系统的构造1125

（二）预警系统警示种类及警示传导设置1127

三、金融危机治理与风险损失的止损弥补1127

（一）危机治理的各方角色与资金安排1127

（二）危机治理的方式及损失承担1130

（三）风险止损弥补机制与危机治理应注意的问题1133

第四章 系统性金融风险的防范1138

一、资本项目金融风险的防范1138

（一）怎样看待人民币资本项目的管理1138

（二）人民币资本项目管理的趋势1141

（三）创造条件向资本项目可兑换迈进1143

二、外债风险的国际比较与防范1146

（一）外债规模与风险率的国际比较1146

（二）外债风险的潜在因素分析1147

（三）外债风险防范的政策建议1148

（一）国际游资进入中国的渠道和投资工具1150

三、国际游资风险的防范1150

（二）游资投机的目的及其危害1152

（三）对游资的防范与管理1153

第五章 非系统性金融风险的防范1157

一、商业银行风险管理体系的设计1157

（一）商业银行风险管理1157

（二）商业银行内部风险控制的组织设计1159

（三）商业银行内部风险控制的理念和原则1161

二、主要金融风险的防范和化解1162

（一）信贷风险的防范1162

（二）流动性风险的防范1165

（三）市场风险的防范1171

三、国际金融业常用的风险管理方法1176

（一）以风险判定资本收益的机制（RAROC法）1176

（二）模型管理法1177

（三）资产组合管理法1179

（四）金融风险管理的VAR法1181

第六章 政府和中央银行应如何对待金融风险1184

一、金融观念的转换与信用环境的培育1184

（一）政府金融观念的转换1184

（二）企业金融观念的转换1185

（三）金融业金融观念的转换1187

二、中央银行独立性与金融体系稳定性再造1189

（一）中央银行独立性和权威性的机构体系再造1189

（二）金融宏观调控体系与金融机构组织体系建设1192

第一章　银行业风险及防范概述1199

一、风险与银行业风险1199

（一）风险的含义1199

（二）风险防范1199

（三）银行业风险1199

第十一篇 银行业风险与防范1199

（四）银行业风险防范1200

二、银行业风险的分类1200

三、银行业风险成因分析1201

（二）管理水平受到制约1202

（一）负债经营1202

（三）市场环境日益严酷，竞争更趋激烈1203

（四）市场变幻莫测1203

（五）三性矛盾1203

四、银行业风险防范的价值1204

五、商业银行的风险与防范1204

（一）商业银行的概念1204

（二）商业银行的产生1205

（三）商业银行的主要业务1205

（四）商业银行的存款派生1208

（五）商业银行的经营目标和原则1209

（六）现代商业银行的发展趋势1210

第二章　银行业风险防范的理论和方法1212

一、资产管理理论和方法1212

（一）资产管理理论1212

（二）资产管理方法1216

二、负债管理理论和方法1222

（一）负债管理理论1222

（二）负债管理方法1226

（二）缺口管理1227

三、资产—负债管理理论1227

（一）净利差1227

（三）资产—负债管理的系统分析法1228

（四）资产—负债管理的要点1228

（五）资产—负债管理的问题1229

第三章　银行业风险管理内容及处理方法1231

一、银行业风险管理的组织安排1231

（一）组织安排1231

（二）部门设置1231

三、风险识别1232

（四）风险处理1232

（二）风险辨别的主要任务1232

（一）含义1232

（三）风险决策1232

（二）风险评价1232

（一）风险识别1232

二、银行业风险管理的内容1232

（三）风险辨识的主要方法1233

（四）风险估价1235

四、风险评价方法1235

（一）风险评价方法1235

（二）在风险后果影响下的评价方法1237

（三）不确定型决策1238

（二）风险型决策1238

（一）风险型和不确定型决策1238

五、风险决策1238

六、银行风险处理方法1240

（一）风险预防和回避1240

（二）风险分散1241

（三）风险抑制与转移1243

（四）风险的保险与补偿1245

（五）风险自留1248

第四章　银行业内部控制和外部监管的风险防范1249

一、银行业内部控制和风险防范1249

（一）一般概述1249

（二）银行内部会计控制1253

（三）银行内部管理控制1257

（四）商业银行的人事控制1259

（五）商业银行内部稽核1260

（六）我国银行内部控制问题1262

二、银行业外部监管的风险防范1266

（一）一般概述1266

（二）预防性监管措施1271

（三）为解决资金困难而采取的措施1276

（四）存款保险制度1278

（五）巴塞尔协议与银行业风险防范1280

第五章　银行业风险分析及对策1290

一、风险的逐步形成1290

三、我国银行业风险防范的核心1292

二、我国银行业风险识别1292

四、我国银行与其不良资产之间的关系1297

五、化解不良资产的建议1301

第十二篇 通货膨胀成因及防范1307

第一章　通货膨胀概述1307

一、通货膨胀的定义1307

二、通货膨胀的测度1307

三、通货膨胀的类型1308

（一）需求拉上型通货膨胀1308

（二）成本推进型通货膨胀1308

（三）供求混合推进型通货膨胀1309

（四）结构型的通货膨胀1309

（一）促进论1310

四、通货膨胀的经济效应1310

（二）促退论1311

（三）中性论1312

第二章　通货膨胀的影响1313

一、通货膨胀对经济的影响1313

二、通货膨胀的社会影响1315

第三章　通货膨胀的成因与对策分析1319

一、社会资金陷紧与通货膨胀1319

（一）资金陷紧行为的理论分析1319

（二）大量资金陷紧对中国经济运行的影响1322

（三）从“资金陷紧”到“货币陷阱”的演变1324

（四）减少资金陷紧，缓解倒逼通货膨胀的出路选择1328

二、银企不合理负债与通货膨胀1331

（一）中国金融业不良负债与通货膨胀1331

（二）中国国有企业过度负债与通货膨胀1336

三、经济转轨的社会成本与通货膨胀1338

（一）经济转轨的社会成本及其实现形式1339

（二）中国经济转轨的成本和费用与通货膨胀关系的实证分析1342

（三）降低和控制经济转轨的成本，防范严重通货膨胀发生1346

四、经济超常规非均衡运行与通货膨胀1350

（一）经济超常规非均衡运行的涵义1350

（二）经济运行冷热度的测定1350

（三）经济超常规非均衡运行的成因及其对通货膨胀的影响1352

（四）矫正过热型经济超常规非均衡运行的反通货膨胀对策1353

五、经济深层次问题与通货膨胀1355

（一）“深层次问题”的涵义及其判别标准1356

（二）中国经济发展中的“深层次问题”的实质1359

（三）中国经济深层次问题对通货膨胀的影响1364

（四）以解决“深层次问题”为突破口从根本上治理通货膨胀1369

六、通货膨胀的治理措施选择1372

（一）货币政策1372

（二）财政政策1372

（三）收入政策1372

（六）对外经济政策1373

（四）收入指数化政策1373

（五）人力政策1373

（七）其他政策1374

第四章　反通货膨胀1375

一、反通货膨胀的含义1375

二、反通货膨胀的政策目标1377

三、反通货膨胀的策略选择1379

第五章　反通货膨胀的操作1383

一、通货膨胀运行的监测与分析1383

（一）通货膨胀运行的监测1383

（二）通货膨胀运行分析1384

（一）通货膨胀预警1385

二、通货膨胀预警与程控1385

（二）通货膨胀程控1387

（三）中国反通货膨胀的程控思路1390

三、反通货膨胀政策工具的选择1392

（一）反通货膨胀政策工具的功能及其局限1392

（二）各种政策工具的搭配与组合1400

（三）1993年以来中国反通货膨胀的货币政策选择1403

（四）利率在中国反通货膨胀中的功能局限及其改革1407

四、反通货膨胀效果的评估与政策调整1411

（一）反通货膨胀政策成功的评价标志1412

（二）反通货膨胀的政策评估1414

（三）反通货膨胀的政策调整1416

（四）必须坚持全面持久的反通货膨胀方针1418

五、反通货膨胀成本及其控制1420

（一）反通货膨胀成本及其意义1420

（二）反通货膨胀成本的衡量与控制1423

（三）改革开放以来中国反通货膨胀成本过高的原因和应注意的问题1426

第六章　经济开放条件下的通货膨胀传递与防范1429

一、通货膨胀的国内传递与防范1429

二、通货膨胀的国际传递及防范1433

一、国际货币制度的历史发展1443

（一）典型的金本位制1443

第十三篇 国际金融与外汇管理1443

第一章　国际货币制度1443

（二）金汇兑本位制1444

（三）布雷顿森林体系1444

二、浮动汇率制度1446

（一）浮动汇率制度1446

（二）自由浮动汇率与固定汇率1446

（三）汇率制度的选择1447

三、国际货币制度的改革1447

（一）国际储备资产的改革——特别提款权1447

（二）国际货币制度改革的矛盾1449

（三）西方国家对国际货币制度的改革设想1450

（二）欧洲货币体系的运行1452

四、欧洲货币体系1452

（一）欧洲货币体系的内容1452

（三）欧洲货币体系的新发展——欧洲货币联盟1453

第二章　外汇与汇率1455

一、外汇市场1455

（一）外汇与汇率1455

（二）外汇市场1455

（三）汇率的决定条件1457

（四）汇率变动对外汇收支的影响1458

二、汇率决定理论1460

（一）铸币平价说1460

（二）国际借贷学说1460

（三）购买力平价说1460

（四）利率平价理论1461

（六）汇率决定理论的新发展1462

（五）汇兑心理说1462

第三章　国际收支1463

一、国际收支的概念和内容1463

（一）国际收支的概念1463

（二）国际收支的主要内容1463

二、国际收支的调节1464

（一）汇率的调节作用1464

三、国际收支调节理论1465

（一）货币分析法1465

（二）利率的调节作用1465

（二）弹性分析法1467

（三）吸收分析法1467

第四章　国际储备1469

一、国际储备概述1469

（一）国际储备的概念1469

（二）国际储备的来源1470

（三）国际储备的作用1470

（四）国际储备多元化1471

二、适度国际储备量1472

（一）保持适度国际储备量的必要性1472

（二）决定适度国际储备量的因素1472

（三）适度国际储备的成本收益分析1474

三、国际储备结构管理1475

（一）国际储备结构管理的必要性1475

（二）国际储备结构管理的基本原则1475

（三）黄金储备与外汇储备之间的结构调整1475

（四）储备货币的币种选择1475

（五）储备资产形式的选择1476

第五章　国际金融机构1478

一、国际金融机构概述1478

（一）国际金融机构产生的原因1478

（二）国际金融机构的类型1478

（四）国际金融机构的作用1479

（三）国际金融机构的性质1479

二、国际货币基金组织1480

（一）国际货币基金组织的建立1480

（二）国际