中小企业“必备”系列 中小企业财务管理制度范本与表格大全PDF|Epub|txt|kindle电子书版本下载

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导读 管理制度与表格的设计1

一、管理制度的设计与管理2

二、管理表格的设计与管理4

第一章 财务管理体系与职责规范7

第一节 财务管理体系8

一、什么是财务管理8

二、财务管理的目标8

三、财务管理体系的范畴及边界8

第二节 财务部门的建立9

一、财务部的职能9

二、财务部的组织架构10

第三节 财务管理岗位职责11

一、财务部经理岗位职责11

二、经理助理岗位职责11

三、总账会计岗位职责12

四、主办会计岗位职责12

五、成本会计岗位职责13

六、往来会计岗位职责13

七、工资核算会计岗位职责14

八、税务会计岗位职责14

九、出纳员岗位职责15

十、财务输单员岗位职责16

第二章 预算管理制度与表格17

第一节 预算管理制度18

一、预算管理制度18

二、资金预算管理办法23

三、费用预算管理办法25

四、全面预算管理考核办法26

五、月度滚动预算考核评价管理办法28

第二节 预算管理表格30

一、营业费用预算表30

二、主营业务收入预算明细表31

三、主营业收入季度预算表31

四、销售资金回收预算表32

五、陈欠账款（含呆死账）回收预算表32

六、年度生产预算表32

七、季度生产预算33

八、生产费用及成本33

九、产品成本预算表34

十、采购预算表34

十一、采购资金支出预算35

十二、管理费用预算表35

十三、财务费用季度预算36

十四、营业外支出预算表37

十五、固定资产支出预算表37

十六、筹资预算表37

十七、利息支出预算表38

十八、现金预算表38

十九、预算变更申请表39

二十、单项预算指标考核表39

二十一、各部门成本费用预算执行情况考核表40

二十二、生产部门预算执行情况考核表42

二十三、企业年度费用预算分析表42

第三章 资产管理制度与表格43

第一节 资产管理制度44

一、货币资金内部控制制度44

二、固定资产内部控制制度50

三、存货管理制度56

四、无形资产管理制度59

第二节 资产管理表格61

一、银行存款、现金收支日报表61

二、银行存款明细账62

三、银行存款余额调节表62

四、货币资金明细表62

五、货币资金变动情况表63

六、现金收支日报表64

七、货币资金日报表64

八、应收票据备查簿64

九、固定资产登记表65

十、固定资产台账65

十一、固定资产报废申请书65

十二、固定资产增减表66

十三、闲置固定资产明细表66

十四、固定资产累计折旧明细表66

十五、无形资产及其他资产登记表67

十六、存货核算明细表67

十七、存货分类汇总表67

十八、材料耗用月度报表68

十九、原材料库存月报表69

二十、材料收发存月报表69

二十一、固定资产盘盈盘亏报告单69

二十二、流动资产盘盈盘亏报告单70

二十三、资产清查中盘盈资产明细表70

第四章 账款管理制度与表格71

第一节 账款管理制度72

一、企业采购及应付账款管理制度72

二、应收账款管理制度73

三、问题账款管理办法77

四、呆账管理办法78

五、账款催收管理办法80

六、坏账损失审批流程规范82

第二节 账款管理表格85

一、应收账款登记表85

二、应收账款明细表85

三、应收账款日报表86

四、应收账款月报表86

五、应收账款分析表86

六、应收账款变动表87

七、问题账款报告书87

八、应收账款控制表87

九、应收账款账龄分析表88

十、应收账款催款通知单88

十一、催款通知书88

十二、付款申请单（1）89

十三、付款申请单（2）89

十四、预付款申请单90

十五、劳务（）月分包付款计划90

十六、材料月付款计划90

十七、分包商付款审批表91

十八、坏账损失申请书91

十九、客户信用限度核定表92

二十、应付票据明细表92

第五章 会计工作管理制度与表格93

第一节 会计工作管理制度94

一、会计核算管理办法94

二、会计电算化管理制度96

三、出纳作业管理准则100

四、会计档案管理制度102

第二节 会计工作管理表格104

一、账簿启用和经管人员一览表104

二、会计账册登记表104

三、记账凭证清单105

四、会计档案保管移交清单105

五、会计档案保管清册105

六、会计档案销毁清册106

七、会计档案销毁清册审批表106

第六章 成本费用管理制度与表格107

第一节 成本费用管理制度108

一、成本费用内部控制规范108

二、费用报销制度111

第二节 成本费用管理表格115

一、产品别标准成本表115

二、标准成本资料卡116

三、每百件产品直接人工定额116

四、每百件产品直接材料消耗定额116

五、成本费用明细表117

六、管理费设定表118

七、推销费用设定表119

八、变动推销费用设定表120

九、材料运输费用分配表120

十、材料采购成本计算表121

十一、电费分配表121

十二、固定资产折旧费计算分配表121

十三、待摊费用（报纸杂志费）摊销分配表121

十四、预提费用（借款利息）摊销计算表122

十五、工资费用分配表122

十六、员工福利费计提分配表122

十七、制造费用分配表123

十八、产品生产成本计算表123

十九、员工出差及费用申请单123

二十、国外出差费用明细报告书124

二十一、差旅费报销单124

二十二、费用报销单125

二十三、费用申请单（代支出传票）125

二十四、借款单125

第七章 税务管理制度与表格127

第一节 税务管理制度128

一、公司税务管理制度128

二、税务风险管理制度130

三、公司税务发票管理办法132

第二节 税务管理表格133

一、纳税自查报告133

二、企业税务风险安全自测及评估标准134

三、月度涉税工作进度表135

四、企业涉税文件登记表136

五、年度税务日历136

六、税务风险控制自检表136

七、发票开具申请单137

八、客户开发票申请表138

九、开具红字增值税专用发票申请单（销售方）138

十、开具红字增值税专用发票通知单（销售方）139

十一、开具红字增值税普通发票证明单139

十二、增值税专用发票拒收证明140

十三、逾期开具发票申请表140

十四、增值税专用发票领购申请书140

十五、发票使用登记表141

十六、月份发票领用登记表141

十七、发票领用月报表141

第八章 投资筹资管理制度与表格143

第一节 投资筹资管理制度144

一、投资管理制度144

二、公司资金筹集制度146

第二节 投资筹资管理表格148

一、企业年度投资计划表148

二、投资绩效预测表148

三、长期股权投资明细表148

四、持有至到期投资测算表149

五、交易性金融资产监盘表149

六、投资收益分析表149

七、长期投资月报表150

八、短期投资月报表150

九、重要投资方案绩效核计表150

十、投资方案的营业现金流量计算表151

十一、投资收益明细表151

十二、筹资需求分析表152

十三、企业借款申请书152

十四、长期借款明细表153

十五、短期借款明细表153

十六、借款余额月报表153

十七、费用支付月报表154

十八、企业融资成本分析表154

十九、实收资本（股本）明细表154

第九章 财务稽核管理制度与表格155

第一节 财务稽核管理制度156

一、财务内部稽核制度156

二、内部审计管理办法158

三、财产清查制度161

四、财务盘点制度163

第二节 财务稽核管理表格166

一、审计通知单166

二、审计表166

三、审计报告表166

四、稽核工作计划表167

五、稽核报告表167

六、财物抽点通知单167

七、实物盘存清单167

八、账存实存对比表168

九、现金盘点报告168

十、银行存款余额调节表169

十一、银行存款清查明细表169

十二、有价证券盘点报告表169

十三、有价证券清查明细表170

十四、无形资产清查明细表170

十五、债权债务清查报告表170